У каждого налогоплательщика есть право на возврат налога в сумме равной 13% от общих расходов.
Физическим лицам предоставляются налоговые вычеты при покупке жилья, оплате учебы и лечения, выплате взносов на добровольное пенсионное страхование и благотворительность.
Чтобы оформить возврат, необходимо подать в ФНС по месту прописки декларацию 3-НДФЛ и полный комплект документации, подтверждающей оплату. Для заполнения декларации понадобится около четверти часа.
Если вам необходима на 3 НДФЛ налоговый вычет помощь, обратитесь в компанию «Expert Бухгалтер». Стоимость услуги – 1000 рублей.
Например:
До 2014 года: человек купил комнату за 1 500 000 руб., то он может вернуть от государства 195 000 руб. (1 500 000 руб. * 13%), при этом вычет с 500 000 руб. он теряет. После 2014 года: человек купил комнату за 1 500 000 руб., получил вычет 195 000 руб., затем в 2017 году он купил квартиру за 3 000 000 руб., следовательно, он может снова подать документы на получение налогового вычета с 500 000 руб.Для получения налогового вычета на покупку готового жилья необходимо:
- договор купли/продажи;
- акт приема/передачи;
- свидетельство о собственности;
- документы об оплате (платежные поручения, кассовые чеки либо расписка);
- справка с работы 2-НДФЛ;
- паспорт;
- ИНН
Для получения налогового вычета на покупку строящегося жилья необходимо:
- договор купли/продажи;
- акт приема/передачи;
- документы об оплате (платежные поручения, кассовые чеки либо расписка);
- справка с работы 2-НДФЛ;
- паспорт;
- ИНН
Достаточно распространенными являются налоговые вычеты на обучение или лечение. Вернуть деньги можно, если Вы платили за обучение/лечение — свое или близких родственников.
При оплате дорогостоящего лечения (должно подтверждаться справкой из мед.учреждения) сумма вычета не ограничена.
Для получения налогового вычета на обучение необходимо:
- договор на оказание образовательных услуг;
- документы об оплате;
- лицензия образовательного учреждения (если в договоре указаны реквизиты лицензии, то копию представлять не нужно);
- документ, подтверждающий родство (если Вы оформляете вычет на родственника);
- справка с работы 2-НДФЛ;
- паспорт;
- ИНН.
Для получения налогового вычета на лечение необходимо:
- договор на оказание мед.услуг;
- документы об оплате;
- справка из мед.учреждения;
- документ, подтверждающий родство (если Вы оформляете вычет на родственника);
- справка с работы 2-НДФЛ;
- паспорт;
- ИНН.
Налоговый вычет по расходам на благотворительность предоставляется если гражданин в течение года оказывал денежную помощь на благотворительные цели следующим организациям:
- благотворительным организациям;
- социально ориентированным некоммерческим организациям на осуществление ими предусмотренной законодательством деятельности;
- некоммерческим организациям, осуществляющим деятельность в области науки, культуры, физической культуры и спорта (за исключением профессионального спорта), образования, просвещения, здравоохранения, защиты прав и свобод человека и гражданина, социальной и правовой поддержки и защиты граждан, содействия защите граждан от чрезвычайных ситуаций, охраны окружающей среды и защиты животных;
- религиозным организациям на осуществление ими уставной деятельности;
- некоммерческим организациям на формирование или пополнение целевого капитала, которые осуществляются в установленном порядке.
(Т.е. если Ваша суммарная годовая зар/плата, например, составляет 300 000 руб., то налоговый вычет не может превышать 75 000 руб. (25% от этой суммы).
Для получения налогового вычета на благотворительность необходимо подать налоговую декларацию 3-НДФЛ и предоставить следующие документы:
- платежные документы (квитанции к приходным кассовым ордерам, платежные поручения, банковские выписки и т.п.);
- договоры (соглашения) на пожертвование, оказание благотворительной помощи и т.п.
- Справка с работы по форме 2-НДФЛ
Вычет можно получить, если Вы производили расходы по взносам:
- по договорам негосударственного пенсионного обеспечения с негосударственными пенсионными фондами;
- по договорам добровольного пенсионного страхования со страховыми организациями.
Заключать такие договоры и платить по ним взносы можно не только в свою пользу, но и в пользу супруга (супруги), родителей (в том числе усыновителей), детей-инвалидов (в том числе усыновленных или находящихся под опекой (попечительством)).
Для получения данного налогового вычета необходимо заполнить декларацию 3-НДФЛ и приложить следующие документы:
- копия договора (страхового полиса) с негосударственным фондом (страховой компанией);
- копии документов, подтверждающих степень родства с лицом, за которое налогоплательщик оплатил пенсионные (страховые) взносы;
- копии платёжных документов, подтверждающих фактические расходы налогоплательщика на уплату взносов (чеки контрольно-кассовой техники, приходно-кассовые ордера, платёжные поручения и т.п.);
- справку с работы по форме 2-НДФЛ.
Данный вычет вправе применить налогоплательщик, который за свой счет уплатил дополнительные взносы на накопительную часть трудовой пенсии.
Если дополнительные взносы на накопительную часть пенсии за налогоплательщика уплачивал его работодатель, социальный вычет физическому лицу не предоставляется.
Для получения данного налогового вычета необходимо подать налоговую декларацию 3-НДФЛ и приложить следующие документы:
- справку от работодателя о суммах дополнительных страховых взносов, которые были удержаны и перечислены им по поручению налогоплательщика
- справку с работы по форме 2-НДФЛ
- копии платёжных документов, подтверждающих фактические расходы налогоплательщика на уплату взносов (чеки контрольно-кассовой техники, приходно-кассовые ордера, платёжные поручения и т.п.)
